De referentiewaarde ten opzichte waarvan verdere berekeningen of waardeveranderingen van leningen worden bepaald.

Een basispunt is een eenheid die gelijkstaat aan 0,01 procentpunt. Honderd basispunten is 1 procentpunt. Veranderingen in rentpercentages worden vaak in basispunten uitgedrukt.

Euro InterBank Offered Rate: een referentietarief voor verschillende looptijden (1 week tot 12 maanden) dat dagelijks wordt berekend op basis van het gemiddelde tarief van ongedekte leningtransacties tussen grote Europese banken. Het Euribor-tarief wordt dagelijks om 11.00 uur gepubliceerd door The European Money Market Institute (EMMI) en gebruikt als basis voor leningen, derivaten en beleggingen.

Een hedge is een financiële transactie die bedoeld is om een financieel risico, bijvoorbeeld renterisico, te verminderen. Bij een perfect-hedge-relatie sluiten de kenmerken van de hedge en de afgedekte positie op elkaar aan.

Vergoeding voor het tijdelijk, voor een afgesproken periode, beschikbaar stellen van geld.

Het risico dat de opslag (bovenop de marktrente) bij herziening hoger uitvalt.

Een aanpassingsmoment van de contractuele rente op renteherzieningsdatum voor een nieuwe periode (tot maximaal de einddatum van de looptijd van de lening).

Risico dat veranderingen in het rentetarief het resultaat of de balanspositie nadelig beïnvloeden.

Norm voor het maximale renterisico dat gelopen mag worden per jaar. Gemeten t.o.v. totale leningportefeuille ultimo vorig jaar of de t.o.v. de begroting.

De looptijd waarvoor de rente van een lening is vastgelegd.

Geformaliseerde verwachting over toekomstige renteontwikkelingen.

De opslag boven op een referentierente, bijvoorbeeld Euribor. De opslag vergoedt onder andere het krediet- en liquiditeitsrisico van de financier en hangt af van de kredietwaardigheid van de leningnemer, de looptijd en marktomstandigheden.

Is de risicovrije vaste rente voor vaste looptijden, die betaald of ontvangen wordt tegenover de variabele rente (Euribor) die resp. ontvangen of betaald wordt.

Het vastleggen van de rente op een lening geruime tijd vóór de start- of conversiedatum.