Richt zich op dagelijkse operationeel uitvoering, beheer en optimalisatie van in- en uitgaande geldstromen, bankrekeningen en banksaldi tegen zo minimaal mogelijke bankkosten (rentekosten).

Een belegging/uitzetting bij een financiële instelling, waarbij een bedrag voor een vaste periode tegen een vaste rente wordt weggezet. Tijdens de looptijd niet verhandelbaar of opzegbaar (of soms tegen hoge kosten).

Het verschil tussen het bedrag dat volgens een kredietovereenkomst mag worden opgenomen (de kredietlimiet) en het werkelijk opgenomen bedrag. Oftewel: de kredietruimte.

Toelaatbare omvang van de netto vlottende schuld van een decentrale overheid (omvang verschilt per type decentrale overheid). Of: de limiet tot welk niveau kasgeldleningen getrokken kunnen worden binnen een arrangement.

Is een werkelijke betaling en vormt de basis voor liquiditeitsprognose, financieringsbeslissingen en het risicobeheer. Is onder te verdelen in:

• Operationele kasstroom: zoals huurontvangsten, onderhoudsuitgaven,
• Investeringskasstroom: zoals nieuwbouw, aankoop- en verkoop van activa
• Financieringskasstroom: zoals het aantrekken en aflossen van leningen

Richt zich op het plannen, beheersen en financieren van toekomstige liquiditeitsbehoeften om nu en in de toekomst te beschikken over voldoende financiële middelen om aan de betaalverplichtingen te blijven voldoen.

Opstellen van liquiditeitsprognose van inkomende en uitgaande kasstromen op basis van (meerjaren)begroting.

Stand van beschikbare middelen waarmee verplichtingen kunnen worden voldaan.

Beheren van de rekening-courant saldi op één of meerdere rekeningen bij de bank.

Verschil tussen vlottende activa en kortlopende schulden.