Onlangs ontvingen woningcorporaties Poort6 en deltaWonen de eerste duurzaamheidslening van de NWB Bank. Deze lening, ook bekend als een ESG-lening of Sustainability Linked Loan (SLL), ondersteunt beide corporaties bij het realiseren van hun duurzaamheidsdoelstellingen en om de bredere maatschappelijke omgeving te beïnvloeden. Er is veel interesse in de totstandkoming van deze ESG-lening, en wij krijgen hierover regelmatig vragen. Daarom hebben we de meest gestelde vragen, samen met de antwoorden, voor u op een rij gezet. Zo bent u volledig geïnformeerd en kunt u beoordelen of een ESG-lening geschikt is voor uw corporatie.
Wat houdt de ESG-lening precies in?
Voor deze lening worden specifieke duurzaamheidsafspraken gemaakt tussen de corporatie en de bank. De afspraken richten zich op verschillende doelstellingen, zoals het verduurzamen van woningen, het verhogen van het aantal woningen met een hoog energielabel en het huisvesten van kwetsbare doelgroepen. Samen met de bank worden drie KPI’s vastgesteld, waarvoor de corporaties een rentekorting ontvangen.
Geldt de rentekorting voor de gehele looptijd van de lening?
Nee, de rentekorting geldt alleen voor een te specificeren periode, meestal drie tot vijf jaar. Daarna is er ruimte om nieuwe afspraken te maken met de bank.
Hoe verloopt het?
Het proces begint met een startoverleg tussen de corporatie, Thésor en de bank. Hierbij neemt een medewerker van de corporatie, die kennis heeft van de verduurzamingsprojecten, deel als ook een duurzaamheidsspecialist van de bank. Tijdens dit overleg worden mogelijke KPI’s besproken en afgestemd. De bank doet vervolgens een voorstel voor de te kiezen KPI’s. De corporatie bepaalt in samenspraak met de bank de norm voor deze KPI’s en tot slot doet de bank een voorstel voor de omvang van de te behalen korting. Dit proces is kort en pragmatisch, met minimale extra inspanning voor de corporatie.
Hoe haalbaar zijn de KPI’s?
De gekozen KPI’s sluiten doorgaans aan op de bestaande duurzaamheidsstrategie van de corporatie, waardoor ze goed haalbaar zijn. De doelstellingen dienen echter ambitieus en materieel te zijn, en verder te gaan dan de minimumvereisten.
Kan deze lening ook worden ingezet voor een bestaande lening?
Nee, dat is niet mogelijk.
Welk risico loopt de corporatie?
De corporatie loopt geen aanvullend risico. De onderhandelingen met de NWB Bank worden pas gestart als het tarief, exclusief de mogelijke korting, het laagste tarief was. Bij het niet behalen van de doelstellingen wordt bovendien geen boete opgelegd.
Hoe snel kan een ESG-lening worden gerealiseerd?
Het traject vergt slechts een halve dag werk voor de corporatie. Een ESG-lening kan binnen enkele weken worden gerealiseerd. De bank hanteert geen strikte deadline voor het reageren op hun aanbod.
Wanneer vindt de verrekening van de rentekorting plaats?
Er zit best wat tijd tussen de prestaties en overmaken van de korting. Voor resultaten behaald in 2025 kan dit er in de praktijk als volgt uit zien:
- Tot 1 oktober 2026 kan de rapportage worden ingediend.
- Voor 1 januari 2027 communiceert de NWB Bank de definitieve rentekorting.
- Op 1 september 2027 wordt de rentekorting over de resultaten van 2025 verrekend.
Deze tijdspanne biedt beide partijen voldoende ruimte om de resultaten zorgvuldig te verifiëren en zorgt ervoor dat deadlines niet gemist worden. De totale potentiële korting blijft hierbij ongewijzigd, wat de motivatie om de doelstellingen te behalen behoudt.
Is de NWB-bank de enige bank die een dergelijke lening aanbiedt?
Op dit moment (november 2024) is de NWB Bank de enige aanbieder van deze specifieke vorm van korting op WSW-geborgde leningen. Wel onderzoeken meerdere banken de mogelijkheden van een Sustainability Linked Loan. Voor niet-geborgde leningen zijn er meer mogelijkheden.
Heeft u nog meer vragen over de ESG-lening? Neem contact op met één van onze adviseurs.